Практикум по финансовому анализу: задачи и решения [Специалист] [Светлана Казакова]

Практикум по финансовому анализу: задачи и решения. Светлана Казакова​

Данный курс является практикумом и ориентирован на усиление роли самостоятельной работы слушателей курса Анализ финансового состояния предприятия.

Каждое занятие включает в себя как подробное объяснение преподавателем алгоритма решения типовой задачи, так и самостоятельную работу учащихся для закрепления полученного навыка.

По окончании курса Вы углубите свои знания в области финансового анализа, сможете самостоятельно уверенно «прочитать» формы финансовой отчетности, провести финансовый анализ деятельности предприятия при помощи MS Excel, научитесь формулировать обоснованные выводы и оценки по результатам анализа и создадите универсальный шаблон в MS Excel, позволяющий за считанные секунды провести экспресс-анализ деятельности предприятия.

По окончании курса Вы будете уметь:

• самостоятельно «читать» формы финансовой отчетности, проводить финансовый анализ деятельности предприятия при помощи MS Excel;
• формулировать обоснованные выводы и оценки по результатам проведенного анализа;
• создавать типовые шаблоны в MS Excel для проведения финансового анализа с учетом специфики существующих на предприятии бизнес-процессов и применяемой учетной политики.

Специалисты, обладающие этими знаниями и навыками, в настоящее время крайне востребованы. Большинство выпускников наших курсов делают успешную карьеру и пользуются уважением работодателей.

Спойлер: Программа курса

Модуль 1. Анализ бухгалтерского баланса

• Задача 1. Расчёт абсолютных изменений и темпа роста отдельных статей активов и пассивов при помощи горизонтального анализа
• Задача 2. Выявление основных тенденций изменения стоимости и структуры активов и пассивов организации путем проведения вертикального анализа
• Задача 3. Определение соотношений внеоборотных и оборотных активов, собственных и заемных средств, оборотных активов и краткосрочных обязательств
• Задача 4. Оценка структуры и динамики имущества и источников его формирования
• Задача 5. Расчёт величин капиталов: оборотного, собственного и заемного, определение их динамики и удельного веса
• Задача 6. Группирование активов организации по степени ликвидности, пассивов – по срочности погашения обязательств. Написание заключения о степени ликвидности баланса организации
• Задача 7. Расчет коэффициентов ликвидности и оценка платёжеспособности организации
• Задача 8. Выявление факторов влияния на изменение коэффициента текущей ликвидности методом цепных подстановок. Создание рекомендаций о возможных путях повышения платежеспособности
• Задача 9. Расчёт и оценка общего (реального) коэффициента платежеспособности организации. Составление аналитического заключения по результатам расчетов
• Задача 10. Расчёт коэффициентов, характеризующих финансовую устойчивость, определение возможных причин ее снижения / повышения в течение анализируемого периода
• Задача 11. Определение типа финансовой устойчивости, подготовка заключения о путях ее повышения
• Задача 12. Расчёт чистых активов предприятия, подготовка описания их характеристики, структуры и динамики с указанием причины изменения
• Задача 13. Расчёт показателей удовлетворительности структуры баланса, оценка близости банкротства, возможности восстановления / риска утраты платежеспособности

Модуль 2. Анализ отчета о прибылях и убытках

• Задача 14. Анализ и оценка структуры доходов и расходов и их динамики
• Задача 15. Расчёт соотношения аналогичных видов расходов и доходов организации и определение его изменений
• Задача 16. Оценка динамики факторов формирования финансовых результатов: прибыли от продаж, прибыли до налогообложения, чистой прибыли
• Задача 17. Оценка структуры прибыли до налогообложения и ее использования
• Задача 18. Определение динамики прибыли от продаж и расчёт влияния различных факторов на её изменение. Выявление резервов увеличения прибыли от продаж продукции / работ / услуг
• Задача 19. Расчет показателей качественного уровня финансовых результатов от продажи продукции: маржинального дохода, критической точки (точки безубыточности), запаса финансовой прочности
• Задача 20. Оценка показателей качественного уровня финансовых результатов от продажи продукции и выявление факторов, влияющих на изменение
• Задача 21. Расчёт и оценка динамики показателей рентабельности основной деятельности организации
• Задача 22. Расчет затратоёмкости продукции
• Задача 23. Проведение факторного анализа рентабельности затрат на производство и продажу продукции
• Задача 24. Выявление причин изменения и путей повышения рентабельности основной деятельности организации

Модуль 3. Анализ результативности операционной деятельности организаций

• Задача 25. Расчёт и оценка динамики показателей оборачиваемости капитала и оборотных активов организации, определение доли оборотных активов в общей величине капитала
• Задача 26. Определение величины дополнительно привлеченных в оборот (высвобожденных из оборота) оборотных средств в результате замедления (ускорения) их оборачиваемости
• Задача 27. Расчёт влияния на изменение оборачиваемости капитала его структуры и оборачиваемости оборотных активов, используя факторный анализ
• Задача 28. Оценка динамики оборачиваемости активов, выявление причины ее изменения
• Задача 29. Выявление возможных путей ускорения оборачиваемости капитала организации
• Задача 30. Оценка структуры дебиторской и кредиторской задолженностей, определение их соотношения
• Задача 31. Расчёт показателей оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженностей, оценка их динамики
• Задача 32. Проведение факторного анализа оборачиваемости кредиторской задолженности, оценка влияния на нее скорости погашения дебиторской задолженности
• Задача 33. Выявление возможных путей ускорения оборачиваемости дебиторской и кредиторской задолженностей
• Задача 34. Анализ динамики и структуры запасов организации
• Задача 35. Расчёт показателей оборачиваемости запасов, в том числе производственных запасов и готовой продукции
• Задача 36. Проведение факторного анализа оборачиваемости запасов, оценка влияния на нее структуры запасов и оборачиваемости производственных запасов
• Задача 37. Оценка динамики оборачиваемости запасов и сопоставление ее с оборачиваемостью оборотных активов в целом. Выявление возможных путей ускорения оборачиваемости запасов
• Задача 38. Расчёт основных показателей рентабельности капитала (активов) организации
• Задача 39. Оценка динамики показателей рентабельности капитала, выявление причины их изменения
• Задача 40. Расчёт средней ставки расходов по использованию заемных средств
• Задача 41. Определение эффекта финансового рычага и оценка целесообразности привлечения заемных средств анализируемой организацией
• Задача 42. Расчет влияния на изменение рентабельности капитала факторов – рентабельности продаж и оборачиваемости капитала при помощи интегрального метода факторного анализа
• Задача 43. Выявление путей повышения рентабельности капитала организации

Модуль 4. Анализ отчета о движении денежных средств

• Задача 44. Горизонтальный анализ отчета движения денежных средств по видам деятельности
• Задача 45. Анализ структуры чистого денежного потока и её динамики
• Задача 46. Горизонтальный анализ движения денежных средств по текущей деятельности, вертикальный анализ структуры и оценка ее динамики
• Задача 47. Горизонтальный анализ движения денежных средств по инвестиционной деятельности, вертикальный анализ структуры и оценка ее динамики
• Задача 48. Горизонтальный анализ движения денежных средств по финансовой деятельности, вертикальный анализ структуры и оценка ее динамики
• Задача 49. Комбинированный анализ движения денежных средств по видам деятельности
• Задача 50. Анализ состава и структуры поступления денежных средств по видам деятельности. Составление краткого аналитического заключения
• Задача 51. Анализ состава и структуры расходования денежных средств по видам деятельности. Составление краткого аналитического заключения
• Задача 52. Расчёт показателей платежеспособности организации по данным отчета о движении денежных средств. Аналитическая оценка подученных результатов
• Задача 53. Оценка равномерности распределения абсолютных и относительных показателей притока, оттока и остатков денежных средств по кварталам предыдущего и отчетного годов, определение среднеквартальных значений показателей
• Задача 54. Расчёт коэффициентов равномерности потоков денежных средств
• Задача 55. Составление аналитического заключения по результатам анализа отчета о движении денежных средств

Модуль 5. Комплексный анализ результатов хозяйственной деятельности организаций и рейтинговая оценка их финансового состояния по данным бухгалтерской отчетности

• Задача 56. Расчёт показателей интенсификации хозяйственной деятельности организации
• Задача 57. Оценка динамики уровня интенсификации хозяйственной деятельности организации
• Задача 58. Расчет показателя «среднегодовая заработная плата одного работника», его динамики и темпа роста
• Задача 59. Расчёт показателей эффективности производственно-финансовой деятельности организации
• Задача 60. Расчёт показателя комплексной оценки эффективности производственно-финансовой деятельности организации методом геометрической средней
• Задача 61. Оценка уровня эффективности применяемой в организации системы оплаты труда
• Задача 62. Расчёт коэффициента экстенсивности использования ресурсов
• Задача 63. Вычисление комплексной оценки интенсификации производственно-финансовой деятельности организации и интерпретация результатов вычислений
• Задача 64. Расчёт показателя рейтинговой оценки финансового состояния организации с использованием метода расстояний
• Задача 65. Расчёт показателя рейтинговой оценки финансового состояния организации с использованием метода расстояний
• Задача 66. Определение комплексного показателя оценки финансового состояния заемщика,
• Задача 67. Оценка степени влияния факторов риска, связанного с текущим финансовым состоянием организации на уровень её кредитоспособности

Скрытая ссылка