[Специалист] 1С:Бухгалтерия 8. (редакция 3.0) Налог на прибыль и расчеты по ПБУ 18/2

1С:Бухгалтерия 8. (редакция 3.0) Налог на прибыль и расчеты по ПБУ 18/2

Это уникальный курс, в котором особое внимание уделено наиболее сложным вопросам налогового и бухгалтерского учета расчетов по налогу на прибыль, возникающим в финансово-хозяйственной деятельности организаций, применяющих ПБУ 18/02.

На данном курсе рассматриваются примеры хозяйственных операций различного уровня сложности, которые охватывают наиболее распространенные случаи возникновения разниц между бухгалтерским и налоговым учетом. Огромный плюс программы 1С:Бухгалтерия- это автоматизация. Основная задача данного курса- это научить слушателей пользоваться возможностями программы, понимать почему возникают разницы, каким образом программа их классифицирует и какие проводки формирует в результате при «Закрытии месяца», а также научить сопоставлять данные бухгалтерского учета, налогового учета, декларации по налогу на прибыль, бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах.

Данный курс предназначен для широкого круга слушателей, чья сфера профессиональных интересов связана с современным бухгалтерским учетом, это и практикующие бухгалтера, и аудиторы, и специалисты , которые стремятся к освоению новых знаний, и которые уже прошли курс «1С:Бухгалтерия 8. Уровень 1», знают бухгалтерское и налоговое законодательство, а также имеют теоретические знания применения ПБУ 18/02.

При изучении этого курса, слушатели получат бесценные знания, которыми поделятся ведущие преподаватели нашего центра.

По окончании курса Вы будете уметь:

• Вводить остатки по счетам налогового учета
• Понимать записи по счетам налогового учета
• Анализировать возникающие разницы между БУ и НУ
• Анализировать информацию, находить ошибки при ведении налогового учета

Вы будете знать:

• Какие операции по налоговому учету в программе автоматизированы
• Источники формирования регистров и декларации, уметь их заполнять
• Вспомогательные забалансовые счета, используемые при расчетах по ПБУ 18/2
• Какие действия по ПБУ 18/2 автоматизированы в программ

Спойлер: Содержание курса

Модуль 1. Основные принципы ведения налогового учета в программе "1С: Бухгалтерия 8"

• Общие принципы учета разниц бухгалтерского и налогового учета, налоговых обязательств и активов в соответствии с ПБУ 18/2.
• План счетов для ведения налогового учета.
• Настройка расчетов по налогу на прибыль. Учетная политика. Задание списка прямых расходов.
• Справочники, влияющие на налоговый учет в программе.
• Ввод начальных остатков по налоговому учету.

Модуль 2. Отражение хозяйственных операций в налоговом учете

• Учет основных средств: различные методы начисления амортизации, амортизационная премия, применения коэффициента замедления амортизации.
• Модернизация ОС.
• Реализация ОС с прибылью по БУ и убытком по НУ.
• Учет нормируемых расходов (командировочные расходы, представительские, расходы на рекламу).
• Налоговый учет товаров и материалов: поступление, реализация, списание.
• Списание транспортных расходов.
• Налоговый учет в производстве: выпуск и реализация готовой продукции. Незавершенное производство, расчет и корректировка себестоимости продукции.
• Расходы будущих периодов.
• Резервы по сомнительным долгам.
• Учет расчетов в валюте и условных единицах.
• Использование документа "Бухгалтерская справка".

Модуль 3. Завершение периода

• Определение финансового результата.
• Сопоставление данных бухгалтерского и налогового учета.
• Регистры налогового учета.
• Расчет налога на прибыль; составление декларации по налогу на прибыль.
• Отчет о прибылях и убытках; сопоставление данных с налоговой декларацией и бухгалтерским балансом.