Iteam.Управление налоговыми рисками компании

Iteam.Управление налоговыми рисками компании

Программа мастер-проекта


Формат работы На протяжении 4 месяцев команда под руководством опытного эксперта по налоговой безопасности прослушает 8 мастер-классов и проведет 8 стратегических сессий с наставником. Длительность каждого этапа — две недели. Для каждого этапа предоставляются проекты документов (шаблоны). Каждый этап завершается встречей с наставником для обсуждения возникающих вопросов и проработки темы.




В команду проекта входит финансовый директор, главный бухгалтер, налоговый консультант или бухгалтер, специализирующийся на налоговом учете компании. При необходимости могут быть привлечены собственники бизнеса и директор.


I этап

Анализ текущей налоговой политики и налоговых проблем компании

Задачи команды

• определение совпадения и отклонения налоговой политики со стратегией компании
• прохождение теста на определение областей налоговых рисков
• подготовка карты налоговых рисков и потерь
• определение цели проекта
• составление плана работы

Шаблоны и проекты документов

• Тест области налоговых рисков компании
• Тест системы налогообложения и определение налоговой нагрузки

Наш результат
выявляем все налоговые риски

II этап

SWOT-анализ применяемой налоговой политики компании и определение текущих и перспективных налоговых рисков

Задачи команды

• выявление налоговых рисков и выявление причин их возникновения. Расчет налоговой нагрузки за ряд лет, вычисление тренда. Анализ полученных данных. Определение тенденций
• создание схемы налоговых рисков и их влияние на общую стратегию компании
• формирование предложений по корректировке существующей либо по созданию новой налоговой политики
• определение соответствия внесенных предложений стратегии фирмы, составление оценочный прогноз

Шаблоны и проекты документов

• Тест определения факторов, влияющих на налоговую нагрузку
• Шаблон учетной политики по бухгалтерскому и налоговому учету и соответствие налоговой политики компании

Наш результат
Взвешенное решение о корректировке или создании новой налоговой политики

III этап

Определение налоговой стратегии на ближайшую перспективу в 2-3 года

Задачи команды

• определение эффективности текущей стратегии, принятие решения о ее корректировке
• описание стратегии на основе финансовых показателей («откуда ушли — к чему должны прийти»)
• проработка устранимых и неустранимых налоговых рисков
• работа с неустранимыми рисками
• сравнение налоговой нагрузки до и после
• проверка финансовой устойчивости компании после корректировки или внедрения новой налоговой политики по годам

Шаблоны и проекты документов

• устранимые налоговые риски и влияние на финансовые показатели

Наш результат
Точное и взвешенное определение налоговой нагрузки и финансовой устойчивости компании

IV этап

Определение ресурсов, необходимых для корректировки или разработки налоговой стратегии

Задачи команды

• определение необходимости проведения организационных, юридических или иных изменений в компании для внедрения обновленной или новой налоговой политики
• подсчет финансовых затрат на внедрение. Определение приемлемости затрат и соотношение их с выгодой от внедрения обновленной/новой налоговой политики
• разработка прогнозного плана внедрения обновленной/новой налоговой стратегии
• расчет налоговой нагрузки обновленной/новой налоговой политики. Анализ данных. Проверка влияния дополнительных факторов на налоговую политику.

Наш результат
Утверждение прогнозного плана внедрения обновленной/новой налоговой политики

V этап

Определение методов и способов внедрения новой налоговой политики

Задачи команды

• определение налоговой тактики исходя из общей стратегии. Описание бизнес-процесса внедрения новой налоговой политики, формирование списка участников и их обязанностей
• определение необходимости внесения изменений в учетную политику компании для целей налогового учета
• выбор программного обеспечения для отслеживания вносимых изменений

Наш результат
Проработанные детали внедрения плана и последующая корректировка учетной политики и других локальных нормативных актов

VI этап

Определение ключевых сотрудников, отвечающих за внедрение и безопасную работу налоговой политики

Задачи команды

• пересмотр либо определение функциональных обязанностей ключевых сотрудников проекта
• планирование налоговой сетки по данным сформированной налоговой политики
• определение маркеров дестабилизации налоговой нагрузки и меры реагирования для нейтрализации неблагоприятных налоговых последствий

Наш результат
Сформированная налоговая сетка, установленные маркеры дестабилизации и способ нейтрализации негативного влияния этих маркеров

VII этап

Разработка системы аналитики и ключевых показателей эффективности внедренной налоговой политики

Задачи команды

• определение факторов, нуждающихся в мониторинге и контроле
• разработка показателей эффективности внедренной налоговой политики
• разработка таблицы отклонений от критически важных плановых показателей
• разработка сетки мониторинга плановых ключевых показателей на период 2-3 лет

Наш результат
Подготовка системы безопасности применения налоговой политики

VIII этап

Разработка системы контроля безопасности применения новой налоговой политики

Задачи команды

• тестирование разработанной системы контроля безопасности применения новой налоговой политики
• подведение итогов работы на проекте

Наш результат
рабочая система контроля безопасности применения новой налоговой политики

Наставник мастер-проекта

Бабурина Ирина Григорьевна
Эксперт по налоговой безопасности. Директор консалтинговой компании «Биг Прайм»

• Налоговый консультант, аттестованный бухгалтер, член Института профессиональных бухгалтеров.
• Преподаватель курса для налоговых консультантов «Налогообложение юридических и физических лиц».
• Преподаватель мастер-классов по теме налоговой безопасности в Финансовом Университете при Правительстве РФ.

Более 25 лет Ирина Бабурина работает в сфере бухгалтерского и налогового законодательства. Накопленный опыт позволил создать уникальную, сжатую и чрезвычайно полезную программу управления налоговыми рисками, подходящую для предприятий любых отраслей.

«Время перемен взаимодействия налоговиков и налогоплательщиков настало! Старые схемы уходят в небытие. Договориться с налоговым инспектором о чем-либо стало невозможно: человеческий фактор исключен из большинства процессов налогового контроля. Особенно это коснулось камеральной налоговой проверки. Налоговики активно используют информационные технологии, часто — в своих интересах. Как законно отстоять свои интересы — жизненно важный вопрос для многих компаний»

Спойлер: продажник

Скрытая ссылка