Банковский аналитик [2021] [ВиАкадемия] [Елена Романец]

Банковский аналитик [2021]
ВиАкадемия (Институт переподготовки и бизнес-экосистема)
Елена Романец

Научим думать, работать с цифрами, графиками, добывать инсайд, писать качественные аналитические заключения.

Курс идеально Вам подойдет, если нужно научиться читать баланс коммерческого банка, делать добротный анализ его деятельности и главные выводы по доступным формам отчетности с учетом иной имеющейся информации.

Проведем финансовый анализ реально действующих банков.

На этом курсе мы поговорим о составлении баланса банка, сделаем его в полностью ручном режиме, чтобы «почувствовать» каждую цифру, чтобы понять, к какому результату приводят те или иные бухгалтерские проводки. А затем мы познакомим Вас с приемами, которые позволят Вам самостоятельно оценить баланс «в первом приближении».

Спойлер: Описание курса

Сориентировавшись в длинной веренице остатков по счетам, Вы научитесь выделять главное среди всех этих данных и акцентировать на главном своё внимание. Вы сможете составить подробный рассказ о банке, глядя на его баланс и отчет о финансовых результатах. Вы увидите основные операции банка, его важных клиентов, способы получения доходов, масштаб бизнеса, и, рассматривая деятельность банка в динамике, сможете рассчитать ряд показателей, которые продемонстрируют положительные перемены и негативные тенденции в работе банка.

Но остановиться на анализе баланса было бы ошибкой. В современном мире аналитик не имеет права полагаться только на бухгалтерскую отчетность: нужен комплексный взгляд на банк, на его владельцев, на поведение клиентов, на информационный фон вокруг банка. Поэтому мы продвинемся дальше и научимся делать финансовый анализ деятельности кредитных организаций, учитывая максимально возможное число факторов. В этом курсе преподаватель столько уделяет внимания каждому ученику, сколько не уделяет никто и нигде. Здесь Вы действительно научитесь «видеть банки насквозь»!

Весь материал в курсе «Банковский аналитик» преподносится в понятной и доступной форме, без использования сложного для восприятия языка, и основан на реальных современных данных российских коммерческих банков. Подача материала построена таким образом, чтобы изучать курс было действительно легко и интересно.

Спойлер: Содержание

Тема 1

• Размер банковской системы России.
• Сущность банковской лицензии.
• Типы лицензий на совершение банковских операций.
• Рейтинг банков и НКО по величине активов.

Тема 2

• План счетов коммерческого банка.
• Активные и пассивные счета.
• Счета без признака счета.
• Парные счета.
• Особенности отражения в учете отдельных операций банка (ОВП и валютная переоценка, переоценка ценных бумаг, отложенные налоговые активы и обязательства, ведение доходных и расходных счетов, сальдирование доходных и расходных счетов с целью отражения прибыли и убытка, подготовка к утверждению годового отчета, реформация баланса).

Тема 3

• Резервы на возможные потери.
• Смысл их создания.
• Регулирование резерва.
• Капитал и обязательные нормативы.
• ФОР.
• Формы банковской отчетности.
• Основные нормативные акты, регулирующие бухгалтерский учет и отчетность банка.

Тема 4

• Типы балансов банка.
• Составление баланса банка на простом примере.
• Анализ титульной информации об одном из действющих в РФ банке и написание эссе по его балансу на последнюю отчетную дату.

Тема 5

• ВСП банка.
• Расчеты между головным офисом кредитной организации и ее филиалами.
• Расчеты между филиалами кредитной организации.
• Особенности отражения этих операций в учете.
• Баланс филиала.
• Сводный баланс банка.

Тема 6

• Основы анализа баланса банка.
• Анкета банка.
• Агрегированный баланс.
• Анализ актива баланса.
• Анализ пассива баланса.
• Рассмотрение балансов банка в динамике.
• Показатели деятельности банка.
• Рентабельность активов, рентабельность капитала.
• Подготовка аналитического заключения по реально действующему банку.

Тема 7

• Комплексный анализ банка на базе всех имеющихся данных.
• Источники информации.
• Отчетность банка, находящаяся в открытом доступе, и помогающая характеризовать деятельность банка.
• Анализ оборотов по счетам.
• Деятельность банка в динамике за несколько отчетных периодов.
• Ликвидность.
• Счета, остатки на которых говорят о проблемах банка.
• Выявление негативных тенденций.
• Расчет коэффициентов для оценки финансового положения банка.
• Стоп-сигналы.
• Инсайдерская информация.
• Общие рекомендации ПрофБанкинг по методике совершенствования анализа банковской отчетности.

Тема 8

• Самостоятельная работа по изучению нормативных актов, решению задач, прохождению промежуточных тестов.
• Подготовка к итоговому тесту.
• Получение допуска к итоговому тесту.

Итоговая аттестация

• Итоговый тест. 45 вопросов по всем темам обучения.

Продажник