Бюджетирование расходов на персонал пошаговый алгоритм составления [2019] [Специалист] [Светлана Казакова]

Бюджетирование расходов на персонал пошаговый алгоритм составления [2019] [Специалист] [Светлана Казакова]

Данный курс соответствует требованиям профессионального стандарта «Специалист по управлению персоналом», утв. приказом Минтруда РФ от «06» октября 2015 г. № 691н.

Планирование и бюджетирование - важный компонент управления персоналом. В конце каждого года необходимо оценить все возможные расходы на сотрудников в следующем году, чтобы связать работу отдела HR со стратегическим планом всей организации.

Планирование HR-бюджета (бюджетирование расходов на персонал) — это прежде всего анализ инвестиций в развитие компании (расширение штата, выращивание ценных кадров, поддержание корпоративной культуры). Важно анализировать и разрабатывать стратегию на будущее. Это позволяет принимать верные решения по управлению персоналом.

Стратегическое планирование персонала имеет значение с бюджетной точки зрения, ведь расходы на подбор, обучение и развитие сотрудников влияют на бюджет всей организации.

Цель курса – подготовить слушателей к практической деятельности по бюджетированию расходов на персонал с учетом требований профессионального стандарта, отработать навыки разработки, формирования и презентации бюджета расходов на персонал, а также его исполнения и анализа.

Спойлер: Программа курса

Модуль 1. Основы бюджетирования для HR-специалистов

• Бюджетирование – общие понятия и принципы
  • Понятие и назначение бюджета
  • Виды бюджетов
  • Объекты бюджетирования
  • Расходы и затраты
  • Классификация затрат
• Последовательность подготовки бюджета
  • Операционные бюджеты
  • Место HR-бюджета в процессе формирования бюджета компании
  • Сводные бюджеты
• Методология бюджетирования расходов на персонал
  • Подходы к установлению целевых показателей бюджетирования
  • Подходы к составлению бюджета
• «Плюсы» и «минусы» бюджетирования

Модуль 2. Подготовка операционных и сводных бюджетов расходов на персонал

• Бюджетирование расходов на персонал
  • Виды HR-бюджетов
  • Процесс составления HR-бюджета
• Подготовка операционных бюджетов
  • Планирование средств на оплату труда
    • Состав средств на оплату труда
    • Планирование фонда заработной платы
    • Планирование социальных расходов
• Бюджет на обучение персонала и управление кадровым резервом
  • Алгоритм составления бюджета расходов на обучение
  • Методы планирования затрат на обучение персонала
• Планирование бюджета на подбор и адаптацию персонала
• Бюджет затрат на организационное развитие
• Бюджет расходов на корпоративные мероприятия
• Планирование локального HR-бюджета
• Формирование сводного бюджета расходов на персонал

Практикум: Формирование операционных и сводных бюджетов расходов на персонал при помощи MS Excel​

Модуль 3. Технология обоснования и презентации бюджета расходов на персонал

• Факторный анализ статей бюджета
  • Расчет величины изменений (отклонений)
  • Факторы, влияющие на статьи затрат HR-бюджета
• Способы визуализация HR-бюджета для обоснования статей затрат

Практикум: Подготовка обоснования, подбор средств визуализации и презентация бюджета​

Модуль 4. Исполнение и анализ HR-бюджета

• Предварительный контроль предстоящих затрат
  • План-фактный анализ HR-бюджета

Практикум: Исполнение бюджета и выявления факторов отклонения​

Скрытая ссылка