[Специалист] Налогообложение (УСН и ЕНВД) для малого бизнеса и ИП

[Специалист] Налогообложение (УСН и ЕНВД) для малого бизнеса и ИП

Специальные режимы налогообложения (УСН и ЕНВД)
для малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей (ИП)​

Вы получите полноценный комплекс знаний и навыков, необходимый для работы индивидуальных предпринимателей и организаций, чья деятельность относится к малому бизнесу.

Вы будете уметь:

• формировать уверенную и юридически грамотную позицию в сложных вопросах налогообложения;
• использовать все возможности минимизации налоговой нагрузки;
• создать устойчивую модель процветающего собственного дела;
• ориентироваться в системе законодательства, норм и правил, регулирующих права и обязанности налогоплательщиков.

Основное внимание на курсе уделяется изучению налогового режима, который отвечает поставленным целям и бизнес-задачам. Разбираются вопросы анализа преимуществ и недостатков специальных налоговых режимов. Много внимания уделено системе взимания налогов, правилам оформления необходимых документов, расчету сделок и хозяйственных операций, решению о переходе с одного налогового режима на другой.

Рассматриваются основные положения законодательства, регулирующие налоговые правоотношения и меры ответственности за нарушение норм и правил закона. Участие в курсе позволит предпринимателям и руководителям предприятий самостоятельно рассчитать налоговые платежи, подготовить налоговую отчетность, включая налоговые декларации, правильно вести первичный документооборот, книги доходов и расходов, учет активов и затрат. Отдельное внимание уделяется анализу распространенных ошибок, которые допускают налогоплательщики, разбираются конкретные жизненные ситуации, даются советы и рекомендации юридического и экономического и характера.

Курс рассчитан на широкую аудиторию предпринимателей, руководителей, бухгалтеров коммерческих организаций, участников малого бизнеса, собственников бизнес-структур.

Спойлер: По окончании курса Вы будете уметь

• Строить эффективную налоговую политику;
• Прогнозировать налоговые последствия хозяйственных операций;
• Рассчитывать налоговую нагрузку,
• Владеть инструментами налоговой оптимизации, предусмотренными законом;
• Снижать налоговые риски.
• Строить финансовую систему бизнеса;
• Планировать необходимые результаты.

Рекомендуемая подготовка:
Успешное окончание курса Основы бухучёта для руководителей, менеджеров и технических специалистов или эквивалентная подготовка.

Успешное окончание курса Налогообложение 2014/2015. Ведение налогового учета, проблемы и решения или эквивалентная подготовка.
Продолжительность курса - 24 ак. ч.

Спойлер: Программа курса

Модуль 1. Основные принципы налоговой системы Российской Федерации. Виды налоговых режимов, отличия специальных налоговых режимов от основной системы налогообложения

• Современная налоговая система Российской Федерации, основные принципы, структура, права и обязанности налогоплательщиков
• Элементы налогообложения, термины и определения
• Виды налоговых режимов
• Основная система налогообложения, особенности налоговых обязанностей индивидуальных предпринимателей и юридических лиц
• Требования законодательства, вступившие в силу с 01.01.2013 г., определяющие применение специальных налоговых режимов
• Федеральный закон №402-ФЗ «О бухгалтерском учете»

1
Модуль 2. Упрощенная налоговая система в 2014 г. , особенности, характеристики, налогоплательщики, ограничения. Порядок определения доходов и расходов

• Единый упрощенный налог как замена основных налогов
• Критерии применения УСН, ограничения по обороту денежных средств, количеству работников, стоимости имущества, структуре уставного капитала, видам деятельности в 2014 г.
• Требования по переходу на УСН, утрата права на УСН, смена объекта налогообложения, добровольный отказ от УСН
• Порядок определения доходов
• Порядок определения расходов, разрешенных при применении УСН. Требования к расходам
• Порядок учета доходов и расходов, особенности признания отдельных видов расходов
• Обязательные страховые взносы, порядок исчисления и уплаты в 2013 - 2014 гг.

4
Модуль 3. Выбор объекта налогообложения на УСН. Принципиальные отличия

• Два вида объектов налогообложения на УСН, их принципиальные отличия
• Расчет налоговой нагрузки с целью сравнения результата
• Выбор объекта налогообложения – целесообразность и экономическая обоснованность
• Минимальный налог, условия уплаты

2
Модуль 4. Порядок исчисления и уплаты налога и авансовых платежей на УСН

• Порядок расчета авансовых платежей и налога при объекте «доходы»
• Порядок расчета авансовых платежей и налога при объекте «доходы минус расходы»
• Использование права на вычет уплаченных страховых взносов
• Ответственность за нарушения по уплате авансовых платежей

2
Модуль 5. Порядок ведения учета на УСН

• Книга учета доходов и расходов, порядок ведения, заполнение разделов, формирование и отражение результатов деятельности
• Особенности учета и отражения расходов на основные средства и НМА
• Особенности учета и отражения убытков прошлых периодов и текущего налогового периода, перенос убытков
• Особенности учета и отражения уплаченных страховых взносов
• Практическая работа

4
Модуль 6. Порядок и требования по заполнению налоговых деклараций на УСН

• Налоговая декларация за 2013 г., требования по предоставлению
• Порядок заполнения
• Расчет показателей и заполнение налоговой декларации с объектом налогообложения «доходы»
• Расчет показателей и заполнение налоговой декларации с объектом налогообложения «доходы минус расходы »
• Примеры заполнения налоговых деклараций при наличии убытков и при переплатах
• Практическая работа

4
Модуль 7. Патентная налоговая система в 2014 г., особенности, характеристики, налогоплательщики, ограничения. Порядок исчисления и уплаты налога, ведение учета

• Характеристика патентной налоговой системы в 2014 г., условия применения, патентный налог как замена основных налогов
• Налогоплательщики, виды деятельности, потенциально возможный годовой доход
• Расчет патентного налогового платежа для некоторых видов деятельности
• Ведение учета, уплата налога и страховых взносов в 2014 г.
• Практическая работа

2
Модуль 8. Единый налог на вмененный доход в 2014 г., особенности, характеристики, налогоплательщики, ограничения. Порядок исчисления и уплаты налога, ведение учета

• Характеристика ЕНВД, условия применения в 2014 г. , ЕНВД как замена основных налогов
• Налогоплательщики, виды деятельности, вмененный доход, базовая доходность, коэффициенты, физические показатели
• Особенности постановки на учет и снятия с учета налогоплательщиков
• Расчет ЕНВД
• Ведение учета, уплата ЕНВД, особенности уменьшения налога на суммы уплаченных страховых взносов
• Расчет показателей и заполнение налоговой декларации в 2014 г.
• Практическая работа

3
Модуль 9. Совмещение налоговых режимов

• Правовые возможности совмещения ПНС и ЕНВД и других налоговых режимов
• Порядок ведения учета при совмещении режимов

1
Модуль 10. Основные риски налогоплательщика на специальных налоговых режимах при налоговых проверках

• Налоговые риски при совмещении режимов
• Риски налогоплательщиков, применяющих специальные налоговые режимы, при проведении налоговых проверок
• Актуальные примеры из судебной практики, рекомендации и советы

Цена: 10 990